营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。 流动资产包括，货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等。 流动负债则包括，短期借款、应付账款、应付票据、应付工资、应付福利费、应交税金等。 营运资金 营运资金又称运用资金，国外称营运资本，是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即在企业经营中可供企业运用和周转的流动资金净额。 1.营运资金的特点：营运资金的来源具有多样性...

发布时间：2025-08-17 浏览量：46