出纳的工作内容和职责是什么
发布时间：2025-08-17 | 来源：互联网转载和整理
人生的意义永远在于拓展，而不在于固守，别管自己今天是谁，一定要成为一个更好的自己。出纳的工作内容和职责是什么问题的答案已经为大家整理好了，希望老师的解答能够帮助到大家，一起接着往下看吧出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。那么出纳的工作内容和职责呢？
出纳的工作内容上班靠前时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
当天下班前，要完成日记账的登记。进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。
根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
出纳的岗位职责1、负责公司日常的费用报销。
2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账;
3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。
5、负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。
6、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
7、月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8、每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9、每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。
出纳和会计可以是同一个人吗根据会计法规定，公司的出纳与会计是不能由同一个人担任的。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。一方面，避免贪污受贿，另一方面，也避免了账目不清，不利于查账的情况发生。
一个单位的收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，是一个单位会计核算的基础，也是发生现金往来的根据，由出纳人员兼任，很容易监守自盗，所以予以禁止。
本站以“教学至上”为目标，以“服务学员”为宗旨，所学即所用也是本站一直以来所秉持的教育理念，成就职业未来更是本站一直想要实现的目标，所以小伙伴们来本站学习会计，不管是理论还是实操，都能够有所收获，收获满满的。如果你想学习会计的话，就来本站看看吧，现报名本站课程学习，还能享受更多课程优惠哦！