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现金余额表公式

发布时间：2025-11-30 | 来源：互联网转载和整理

现金余额表是一种记录企业现金流入和流出情况的财务报表，主要用于反映企业的现金管理状况。

其基本公式如下：现金余额 = 上期现金余额 + 现金流入 - 现金流出其中，- 上期现金余额指上一期末的现金余额。- 现金流入指某一期间内企业从外部获得的现金，包括销售收入、借款、资本注入等。- 现金流出指某一期间内企业支付的现金，包括采购成本、工资支出、利息支付、税费缴纳等。通过计算现金余额表，可以清晰地了解企业在特定期间内现金收入和支出的情况，从而有助于企业进行现金流量分析和合理的现金管理决策。