集团企业资金集中管理模式主要包括哪些
发布时间：2025-08-17 | 来源：互联网转载和整理
集团企业资金集中管理模式主要包括：统收统支模式、拨付备用金模式、结算中心模式、内部银行模式、财务公司模式。
统收统支模式：企业的一切资金收入都集中在集团总部的财务部门，各分支机构或子企业不单独设立账号，一切现金支出都通过集团总部财务部门付出，现金收支的批准权高度集中。
拨付备用金模式：指集团按照一定的期限统拨给所有所属分支机构或子企业备其使用的一定数额的现金。各分支机构或子企业发生现金支出后，持有关凭证到集团财务部门报销以补足备用金。
结算中心模式：结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员现金收付和往来结算业务的专门机构。它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。
内部银行模式：将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，它将“企业管理”、“金融信贷”和“财务管理”三者融为一体，一般是将企业的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作，在内部银行统一调剂、融通运用。
财务公司模式：财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构。
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