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EXCEL现金日记账电子版,电子表格现金日记账EXCEL表

发布时间：2025-08-17 | 来源：互联网转载和整理

1. 现金日记账excel表

1、新建一个表格后直接命名:银行存款日记账

2、在表格的底部，双击sheet可以修改名称。

3、在第一行选A1到F6，在菜单栏上的（开始）～～（合并且居中）

4、选择表格的行数和列数，选择（开始）～～（所有框边）。

5、为了除了自己制作的表格能看到划线，其他不显示，可以选择（视图）～～（网格线）前面不打勾即可。

6、在单元格内输入:日期，凭证号，摘要，借方，贷方，余额。

7、在余额单元格内输入公式=F3+D4-E4

表示余额等于期初余额加借方减贷方

8、公式复制，选中第一个输入好公式的余额单元格，在单元格右下角往下拉，复制成功之后公式自动加减。

2. 现金日记账excel表格自动求和

　　可以用两个求和sum()，再加上上年结转的余额。公式如下：　　=SUM($C$2:C3)-SUM($D$2:D3)+$E$2　　然后E3公式向下复制，到需要的行。　　如果前边B列是空白，就不要显示余额，可以用这个公式：　　=IF(B3="","",SUM($C$2:C3)-SUM($D$2:D3)+$E$2)

3. 现金日记账excel表格制作方法

库存现金日记账 单位名称： 月份 单位：元 日期 凭证编号 摘要 借方 贷方 余额 备注 方向 金额 期初余额 本月合计 其他按自己需要增减！

4. 现金日记账excel表格新的一个月直接接着做

打开一个空白的Excel工作簿，将表格名称命名为月份，例如五月。在第一个单元格输入“现金日记账”和 “单位：元”，两者之间有空格。第二行输入 “出表日期：XXXX年XX月XX日”。在第三行分别输入“序号”、“日期”、“摘要”、“收入”、“支出”和“余额”。

02将第一行单元格A1到F1，合并居中。

03然后，将单元格A2到F2合并，且右对齐。

04设置好字体大小并加粗，设置好表格的行宽和列高，并显示出边框线。

05选中日期那一列，右击并选择“设置单元格格式”，修改日期格式，并点击“确定”按钮。

06接着，选中“收入”、“支出”和“余额”这三列，将单元格格式设置为“会计专用”，并点击确定，如图所示。

07在单元格F5中，输入公式“=F4+D5-E5”。

08表格设置好了，我们就可以登记现金日记账了。先输入序号，根据实际发生的业务，填好日期、摘要和金额。

5. 现金日记账excel表格用if算余额

1、电脑打开Excel表格，先列好一个表格。

2、先算出第一个月的余额，输入公式=收入-支出。

3、然后再输入第二个月的余额，输入公式=上个月余额+本月收入-本月支出。

4、输入公式后回车后，下拉复制公式，因为其他月都没有收入和支出，所以显示的是2月份的余额。

5、只要输入3月份的收入和支出，余额就会自动调整。

6. 现金日记账excel表格带公式

1、会计人员根据审核无误的原始凭证填制“现金付出（收入）单”或“银行存款付出（收入）单”，出纳人员根据付出单付款，并据付款业务顺序，逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。

2、帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，这种收付款单是编号的；对方科目应写在收付款单上面的，注意填写规范；

3、现金（银行存款）日记帐应该做到日清月结，每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。

4、现金（银行存款）日记帐为企业资产类帐户，余额在借方。分辨帐户登记在借方或贷方，主要是看科目属于那一类，资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。

5、登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。

6、月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”，下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。

7. 现金日记账excel表格公式

我国企业会计准则规定：现金流量表主表采用直接法编制，现金流量表补充资料采用间接法编制。

一、直接法

1、分析填列法

分析填列法是直接根据资产负债表、利润表和有关会计科目明细账的记录，分析计算出现金流量表各项目的金额，并据以编制现金流量表的一种方法。

分析填列法起点为利润表的营业收入，依据为资产负债表和利润表的有关项目的数据，及有关明细账的数据。在分析的过程中要剔除账务处理的因素。比如，会计核算时“其他业务收入”包含了固定资产、投资性房地产等租金收入，但这部分收入对应的现金流应属于投资活动现金流量，所以在填报“销售商品、提供劳务收到的现金”项目时，要剔除这类账务处理的因素。

2、工作底稿法

采用工作底稿法编制现金流量表，是以工作底稿为手段，以资产负债表和利润表数据为基础，对每一项目进行分析并编制调整分录，从而编制现金流量表。

采用工作底稿法编制现金流量表，首先要设计一张很大的工作底稿。依次将资产负债表、利润表、现金流量表自上而下排列成纵向的表格，就形成了现金流量表工作底稿。

工作底稿法的编制程序如下:

（1）将资产负债表期初数和期未数过入工作底稿期初数栏和期末数栏，将利润表本年发生额过入工作底稿本期数栏。

（2）对本期经济业务进行分析并编制调整分录。

（3）将调整分录过入工作底稿相应部分。

（4）核对调整分录。满足勾稽关系：

工作底稿借方合计=贷合计；

资产负债表期初数+（-）调整分录中的借贷金额=期末数;

利润表项目中调整分录借贷金额=本期数。

（5）根据工作底稿中的现金流量表项目编制现金流量表主表。

3、T型账户法

采用T型账户法编制现金流量表，是以T型账户为手段，以资产负债表和利润表数据为基础，对每一项目进行分析并编制调整分录，从而编制现金流量表。

T型账户法和工作底稿法实质是一样的，只是形式不一样而已！

4、公式法

公式法是从分析填列法派生出来的一种方法。现金流量表主表的每一个项目都有独特的计算公式。这些计算公式适用于各类企业。当然，不同的企业因为其行业特点，会有独特的经济业务，在应用公式时只需对公式做略微的调整即可。

5、简易编制法

“简易编制法”是指财务人员在平时做记账凭证时，同步做现金流量类别的判断。根据经济业务同步编制现金流量表，资产负债表、利润表。

“简易编制法”适用于各种类企业手工编制和财务软件及ERP软件编制。

“简易编制法”最大的特点是：将账务处理和现金流量表主表、补充资料的编制融为一体。由于对每一笔经济业务做现金流的判断，且兼顾现金流量表主表和补充资料的编制，所以编制质量很高。（注：其他方法现金流量表主表和补充资料的编制是分离的。）

6、EXCEL编制法

根据现金流量表每一个项目的计算公式和现金流量表的勾稽关系，通过在EXCEL表格中设置公式来完成现金流量表的编制。

7、货币资金类账簿分析填列法

现金流量表中的“现金”和“现金等价物”分别指资产负债表中的“货币资金”项目包含的内容及“交易性金融资产”中三个月到期的债券投资。所以我们可以分析“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”日记账来编制现金流量表。为了方便快速编制现金流量表，需要在“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”一级科目下设置二级科目、三级科目。由于大中型企业收现、付现业务非常频繁，所以货币资金类账簿记录量非常大。所以本方法只适用于收现、付现业务不多的小微企业。

二、间接法

我国企业会计准则规定，现金流量表应以直接法编制，同时还要在补充资料中运用间接法，以净利润为起点，调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支以及应收应付等项目的增减变动，计算并列示经营活动的现金流量。

间接法的起点是“净利润”，终点只有一个，即“经营活动现金流量净额”。它反映企业实现的“净利润”的质量。

间接法比直接法更难理解，难在各个调整项目不好理解。在会计实务工作中调整项目也不好取数，也容易出错。同时由于现金流量表主表和补充资料存在勾稽关系，财务人员常常利用这个勾稽关系来人为调平现金流量表。从而造成现金流量表编平的假象。

8. 现金日记账excel表中筛选科目

应该根据借款后的收付款凭证来进行填写。

每日业务终了时，应计算、登记当日现金收入合计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。

现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。但由于从银行提取现金的业务，只填制银行多栏式现金日记存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记，现金日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。多栏式现金日记账按照现金收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的当月发生额一次过记总分类账，因而不仅可以清晰地反映现金收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。

扩展资料：

现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错；

日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总帐会计进行核对。平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金当月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的当月收入(借方)合计数、当月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。

如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目；反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。找出错误后应立即按规定的方法加以更正，做到帐帐相符。

参考资料来源-

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9. 现金日记账excel表格货币如何表示

现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

在填写现金日记账时要做到登记及时，账款相符，数字真实，表达准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结账，但金额前不用加人民币符号。

10. 现金日记账excel表格如何月结

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